Consulenza e pianificazione fiscale
Lo Studio assiste i clienti nelle fasi di:
- Pianificazione fiscale e tax planning — organizzazione lecita di attività e patrimonio per ridurre il carico fiscale, prevenendo abuso del diritto ed elusione.
- Fiscalità d'impresa — IRES e IRAP — corretta determinazione del reddito d'impresa, deducibilità dei costi, regimi opzionali e agevolativi.
- IVA e imposte indirette — applicazione di IVA, reverse charge, operazioni estere, registro, bollo, imposte ipotecaria e catastale; rimborsi.
- IRPEF e redditi delle persone fisiche — redditi da lavoro autonomo, capitale, locazioni e plusvalenze; detrazioni, cedolare secca, regime forfettario, redditi esteri.
- Operazioni straordinarie e riorganizzazioni societarie — fusioni, scissioni, conferimenti, cessioni d'azienda e di partecipazioni; holding e gruppi.
- Fiscalità internazionale — residenza fiscale, convenzioni contro le doppie imposizioni, prezzi di trasferimento, regimi per neo-residenti.
- Fiscalità immobiliare — compravendite, locazioni e ristrutturazioni; plusvalenze immobiliari, IMU e bonus edilizi.
- Successioni, donazioni e passaggio generazionale — imposta di successione e donazione, patti di famiglia, continuità dell'impresa familiare.
- Protezione del patrimonio — vincoli di destinazione e segregazione patrimoniale, anche nei profili fiscali.
- Agevolazioni e crediti d'imposta — incentivi Industria/Transizione 4.0 e 5.0, credito R&S, bonus investimenti e compensazioni in sicurezza; detrazioni 110%, bonus edilizi.
- Tax compliance e adempimenti — gestione di dichiarazioni, versamenti e scadenze; ravvedimento operoso e lettere di compliance.
- Interpelli e rapporti con l'Agenzia delle Entrate — istanze di interpello e certezza preventiva su operazioni complesse; adempimento collaborativo.
Contenzioso e difesa tributaria
- Verifiche fiscali e accertamenti — assistenza durante controlli, accessi da parte dell’Agenzia delle Entrate e della Guardia di Finanza, nonché nelle fasi di invito, questionario e contraddittorio; analisi di PVC e avvisi di accertamento.
- Contenzioso tributario — Corti di Giustizia Tributaria e Cassazione — ricorsi, appelli e giudizio di legittimità; sospensione degli atti impugnati e in particolare avverso avvisi d’accertamento, atti di liquidazione dell’imposta, atti di contestazione, atti di recupero, atti di irrogazione delle sanzioni.
- Ricorsi alla CEDU per violazione dei diritti garantiti dalla stessa.
- Strumenti deflattivi del contenzioso — accertamento con adesione, conciliazione giudiziale e definizioni agevolate, con analisi costi-benefici.
- Autotutela — annullamento o correzione di atti errati senza necessità di giudizio, nel rispetto dei termini di ricorso.
- Riscossione, cartelle e rottamazione — cartelle, intimazioni di pagamento, fermi amministrativi e ipoteche; prescrizione, vizi di notifica, rateizzazioni e definizioni agevolate.
- Sanzioni amministrative tributarie — riduzione e annullamento delle sanzioni; cumulo giuridico, favor rei e cause di non punibilità.
- Diritto penale tributario — difesa nei reati fiscali, gestione di sequestri e confisca, coordinamento con la definizione del debito.
- Regolarizzazione ed emersione — ravvedimento e regolarizzazione di redditi e attività estere (quadro RW, monitoraggio fiscale).
- Tributi locali e contenzioso catastale — IMU, TARI e tributi comunali; contestazione di rendite e classamenti catastali errati.
